В настоящее время большое
распространение приобрело использовании незаконных схем обналичивания денежных
средств, целью которых является увод денег из официальной отчетности, получение
необоснованной налоговой выгоды. При этом часто создаются и используются
фирмы-однодневки, в качестве учредителей
или руководителей которых указываются граждане, которые не имеют отношения к их
государственной регистрации и финансовой деятельности.
Нередко для этого
используются утерянные, похищенные паспорта, а также паспорта умерших лиц,
учащихся (студентов), лиц, не осведомленных о преступном характере
деятельности, малоимущих, лиц без определенного места жительства.
Следует также упомянуть и
еще об одной опасной тенденции, которая заключается в том, что для создания
«однодневок» используются наиболее социально незащищенные слои населения.
Доверчивые граждане, за небольшое вознаграждение подписывают документы на государственную
регистрацию у нотариуса, подписывают документы по передаче права распоряжаться
от своего имени банковским счетом организации и денежными средствами, не
подозревая о многомиллионных финансовых операциях по данным расчетным счетам,
осуществляемых мошенниками. Передавая право подписи (в том числе с помощью
электронно-цифровой подписи) финансовых, бухгалтерских и иных документов
организации, а также налоговой отчетности они становятся «номинальными» или
«подставными» руководителями и учредителями.
Ответственность за создание
фирм-однодневок предусмотрена ст.ст.173.1, 173.2 УК РФ и влечет наказание
вплоть до 5 лет лишения свободы.
В связи с этим, прокуратура
района предупреждает, что участие в подобных схемах обналичивания денежных
средств является нарушением закона и влечет уголовную ответственность.
Помощник
прокурора
Радищевского
района
А.А. Табаков
27.06.2021