Поиск по сайту

Справка об исполнении бюджета муниципального образования «Радищевский район» Ульяновской области за 2014 год

Бюджет муниципального образования «Радищевский район»  за 2014 год исполнен по доходам на 99,4%, при плане 233824,6 тысяч рублей, фактически поступило 232532,9  тысяч рублей.

Первоначальный план по доходам, согласно Решения Совета  депутатов  муниципального образования «Радищевский район» увеличен на 2030,0 тысяч рублей, в том числе за счет увеличения плана

- от продажи муниципального имущества -  900,0 тысяч рублей;

- единого налога на вмененный налог - 500,0 тысяч рублей;

- единого сельскохозяйственного налога - 100,0 тысяч рублей;

- в связи с получением спонсорской помощи от ОАО «Ульяновскнефть» - 530,0  тысяч рублей.

Все средства направлены на решение социально- значимых проблем района.

По сравнению с аналогичным периодом  прошлого года  собственных доходов поступило меньше на 435,8 тысяч рублей, в связи с уменьшением отчислений от налога на доходы  физических лиц в районный бюджет с 20% до 15%.

Однако, годовой план 2014 года по собственным налогам выполнен на 103,7% (при плане 19015,3 тысяч рублей, фактически поступило 19722,1 тысяч рублей).

План  выполнен практически в разрезе каждого доходного источника за исключением доходов от оказания платных услуг - 98,6%.

Основными доходными источниками бюджета муниципального образования «Радищевский район» являются НДФЛ, ЕНВД, доходы от использования муниципального имущества и от оказания платных услуг, а также доходы от продажи материальных и нематериальных активов.

Налог на доходы физических лиц -  удельный вес налога в общем объеме  собственных доходов составляет 38,2% и  при плане на год 7155,0 тысяч рублей, фактически поступило 7532,5 тысяч рублей или 105,3 % к плану.

При этом на высоком уровне продолжает оставаться кредиторская задолженность ряда предприятий по данному налогу.

Так, на 01.01.2015 года задолженность по основным бюджетообразующим предприятиям по НДФЛ в консолидированный бюджет Ульяновской области составила 8216,7 тысяч рублей (в консолидированный бюджет района 30% - 2465,0 тысяч рублей).

Рост по сравнению с аналогичным периодом прошлого года составил 1979,7 тысяч рублей.

Наиболее крупные предприятия - недоимщики это:

- ГУС «Радищевская ЦРБ» - 2844,0 тысяч рублей;

-МУП «Поселенческое ЖКХ» - 124,4 тысяч рублей;

-ООО ОЗЛ «Лесники» - 1012,0 тысяч рублей;

-  ООО «Россойл» - 852,0 тысяч рублей.

Единый налог на вмененный доход - удельный вес налога в структуре собственных доходов составляет 20,2% и за 2014 год поступило 3981,5 тысяч рублей или 100,8% к плану. Значительная сумма начислена и уплачена в ходе налоговой проверки. Постоянно ведется работа по выявлению неплательщиков и напоминаний об оплате, в результате чего погашено текущей недоимки 209,5 тысяч рублей.

Единый сельхозналог поступил в сумме 558,3 тысяч рублей при плане 489,6 тысяч рублей. Дополнительно поступило в результате налоговой проверки ОГУСП «Агрофирма «Ореховская» - 109,5 тысяч рублей, а также от фермеров, что в текущем году не планировалось.

План по госпошлине и штрафам - за 2014 год исполнен соответственно им на 102,0% и 104,2%. Данные  доходы планируются исходя из динамики поступления прошлых лет и с учетом изменений в налоговом законодательстве.

Доходы от использования имущества поступили в сумме 1288,6 тысяч рублей при плане 1237,6 тысяч рублей (104,1%).

Перевыполнение плана  по аренде имущества связано с уплатой задолженности за 2013 год по результатам работы комиссии - это от ОАО «Радищевское АТП», ООО ОЗЛ «Лесники», ООО «Россойл», ООО «ТК «Ореховское», а также заключены новые договора аренды.

Перевыполнение плана по оплате за негативное воздействие на окружающую среду на 101,3%  способствовало как приглашение руководителей предприятий на заседание межведомственной комиссии, так и рассылка в их адрес уведомлений о необходимости оплаты налога.

План по доходам от оказания  платных услуг, которые в общем объеме собственных  доходов занимают  значимое место 18,1%, выполнен лишь на 98,9%. Это единственный доходный источник по которому в 2014 году план не выполнен. Это связано с тем, что на 2014 год были запланированы платежи от МКУ «Централизованная  бухгалтерия» в сумме 1600,0 тысяч рублей. В связи с изменением законодательства об образовании эти платежи  в бюджет с декабря 2013 года не поступали. В течении года получена спонсорская помощь от ОАО «Ульяновскнефть» в сумме 450,0 тысяч рублей.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов перевыполнены на 106,6% в основном за счет продажи 29 земельных долей, расположенных на территории Ореховского  сельского поселения.

Перевыполнение доходной части бюджета муниципального образования «Радищевский район» способствовало выполнению ряда мероприятий, направленных на повышение налоговой дисциплины налогоплательщиков, обеспечение своевременного поступления налоговых платежей.

За 2014 год было проведено 32 заседания межведомственной комиссии по увеличению налогового потенциала, в том числе 2 заседания с представителями рабочей группы из области, заслушано 132 руководителя всех форм собственности.

В результате в консолидированный бюджет района поступило 4080,9 тысяч рублей недоимки в том числе:

- НДФЛ - 2219,0 тысяч рублей;

- ЕНВД - 128,0 тысяч рублей;

-Земельный налог - 1255,3 тысяч рублей;

-Аренда имущества - 385,4 тысяч рублей;

-Налог на негативное воздействие на негативное воздействие на окружающую среду - 93,2 тысяч рублей.

Кроме того, муниципальным образованием «Радищевский район» были  приняты на 2014 год дополнительные обязательства по увеличению налоговых поступлений в сумме 4900,0 тысяч рублей, фактически поступило  2270,6 тысяч рублей или 46,3% к плану:

- ЕНВД - 100,0 тысяч рублей (за счет дополнительно уплаченного налога в ходе налоговых проверок),

- ЕСХН - 100,0 тысяч рублей (за счет налоговых проверок),

- земельный налог - 200,0 тысяч рублей (оплачена недоимка 2013 года),

- продажа имущества - 370,6 тысяч рублей (продажа здания клуба в с. Дмитриевка),

- продажа земельных долей - 1500,0 тысяч рублей на территории Ореховского сельского поселения.

Невыполнение принятых дополнительных обязательств в полном объеме  связано с тем, что из-за отсутствия спроса не продано здание школы в пос. Володарский, здание детского сада в с. Вязовка и здание бани в р.п. Радищево на общую сумму 1300,0 тысяч рублей.

Кроме собственных доходов муниципальным образованием «Радищевский район» из областного бюджета получена субсидия в сумме 15470,3 тысяч рублей, которая в полном объеме направлена на выплату заработной платы с начислениями и оплату коммунальных услуг, за исключением 700  рублей (возвращены в областной  бюджет) и дотации  в сумме 71266,0 тысяч рублей, средства из которой направлены также на выплату заработной платы с начислениями, ЖКУ, на питание детей в детских садах и школах, подвоз детей, приобретение ГСМ и на финансовую помощь поселениям.

Субвенции из областного бюджета поступили в полном объеме и направлены согласно расходных обязательств, предусмотренных в бюджете.

Расходная часть бюджета муниципального образования «Радищевский район» исполнена за 2014 год на 98,9% (при плане на год 239904,3 тысяч рублей, фактически освоено 237239,9 тысяч рублей.

На социально- значимые мероприятия в течении 2014 года направлено 186255,8 тысяч рублей или  78,5% от общей суммы расходов, утвержденных на год.

Так, на образование в течении года направлено 147244,0 тысяч рублей или 62,1% от всех расходных обязательств, и на 10059,7 тысяч рублей больше, чем в 2013 году.

Это в основном как за счет повышения заработной платы работникам образования, а также за счет выделения денежных средств из областного бюджета в сумме 8851,1 тысяч рублей на открытие двух дошкольных групп в Калиновской и Ореховской общеобразовательных школах.

Из собственных средств наиболее крупные денежные средства, за исключением оплаты за продукты питания, ГСМ и подвоз детей в школы, выделены на:

- установка АПС - 1352,7тысяч рублей;

- разработка проектно-сметной документации (ПСД) - 411,0 тысяч рублей;

- военные сборы - 163,8 тысяч рублей;

- энергоаудит - 100,0 тысяч рублей;

- оплата налога на имущество - 155,3 тысяч рублей;

- пени по исполнительным листам - 316,9 тысяч рублей;

- софинансирование ремонтных работ в школах с.Калиновка  и Ореховка - 600,0 тысяч рублей;

- приобретение котлов для котелен школ и детских садов -  268,0 тысяч рублей;

- завоз дров в школы- 440,5 тысяч рублей;

- угля - 120,0 тысяч рублей.

В течении года в школах бесплатно питались 242 ребенка из малообеспеченных семей  на общую сумму 920,4 тысяч рублей.

В детских  садах района также бесплатно питалось 60 детей из многодетных семей затраты составили 150,0 тысяч рублей.

Отделом культуры за 2014 год освоено 14723,8 тысяч рублей против 8986,8 тысяч рублей.

Увеличение расходов  связано как с увеличением заработной платы работникам культуры согласно Указа президента в течении 2014 года, а также и  с тем,  что с 01.07.2014  полномочия по культуре переданы поселения на районный уровень.

В течении года были профинансированы следующие мероприятия:

- ремонт пандусов в сельских домах культуры - и детских школах искусств в рамках программы  «Доступная среда» - 211,1 тысяч рублей,

- обслуживание АПС в зданиях музея и библиотеки - 60,0 тысяч рублей,

- оформление земли в БТИ под зданием Октябрьской ДШИ - 32,4 тысяч рублей,

- разработка проекта на ремонт мягкой кровли в РДК - 140,0 тысяч рублей,

- подписка на периодические издания для ЦБС - 32,0 тысяч рублей,

- приобретение основных средств для учреждений культуры - 761,0 тысяч рублей,

- оплачено за приобретенные канцхозтовары в течении года - 172,1 тысяч рублей,

- на проведение праздничных  мероприятий приобретено сувениров на 34,7 тысяч рублей.

На решение общегосударственных вопросов направлено 30451,2 тысяч рублей или 12,8% от общих расходов, по сравнению с прошлым годом удельный вес расходов на решение данных вопросов снизился на 2,7%.

По разделу «Национальная экономика» - освоение денежных средств составило 74,5% (из 5408,2 тысяч рублей освоено 3958,2 тысяч рублей).

По данному разделу прошли расходы по финансированию федеральных и областных программ, а также софинансирование к ним из  районного бюджета.

Так по ОЦП «Развитие дорожного хозяйства Ульяновской области на 2009-2015 годах» за год освоено 3958,2 тысяч рублей, из утвержденных 5408,2 тысяч рублей. Неосвоенные, из-за позднего  поступления в районный бюджет (последний рабочий  день декабря)  средства в сумме 1440,0 тысяч рублей, возвращены в областной бюджет.

Денежные средства по ОЦП «Уютный двор» освоены в полном объеме - 1084,3 тысяч рублей.

Так же по данному разделу прошли расходы на содержание  Центра развития предпринимательства 232,0 тысяч рублей, а на отлов безнадзорных животных было направлено 48,9 тысяч рублей.

По разделу «Жилищно- коммунальное хозяйство» расходы составили 3314,3 тысяч рублей или 100% к плану.

В 2014 году  по данному разделу было выделено  Октябрьскому сельскому поселению 288,0 тысяч  рублей на погашение кредиторской задолженности 110,0 тысяч рублей на проведение мероприятий по благоустройству,  Радищевскому городскому поселению 156,0 тысяч рублей для приобретения  труб для водопровода, Калиновскому сельскому поселению 60,0 тысяч рублей на приобретение детского игрового комплекса.

По ОЦП «Газификация населенных пунктов Ульяновской области» за 2014 год было освоено 2691,4 тысяч рублей.

По разделу 10 «Социальная политика» -  финансирование в основном из областного бюджета.

За счет средств местного бюджета  вошли расходы на финансирования муниципальных программ «Повышение качества жизни граждан пожилого возраста»  - 103,2 тысяч рублей, «Семья и дети» - 76,5 тысяч рублей, на улучшение демографической ситуации в муниципальном образования «Радищевский район» - 57,8 тысяч рублей, ФЦП «Устойчивое развитие сельских территорий на 2014-2017 годы» в части обеспечения жильем молодых специалистов проживающих в сельской местности освоено  2512,7 тысяч рублей, на реализацию мероприятий по ФЦП «Жилище» подпрограмме «Обеспечение жильем молодых семей» израсходовано 402,5 тысяч рублей.

Кредиторская задолженность на 01.01.2015 года составила  17216,1 тысяч рублей, против 16632,3 тысяч рублей на 01.01.2014 года. Рост  кредиторской задолженности связан с тем, что  с февраля по октябрь 2014 года мы практически не платили налоги в Пенсионный фонд. Но в течении года по решению Арбитражного суда списаны пени в сумме 2339,7 тысяч рублей, в связи с ликвидацией администрации Радищевского района.

По  рекомендации Министерства финансов Ульяновской области проведена работа по секвестрованию ассигнований местного бюджета на 10% на сумму 1228,2 тысяч рублей, которые были направлены на выплату заработной платы с начислениями  работникам бюджетной сферы.

 

Начальник отдела финансов                                                                                                                            Л.Н.Мельникова